一、关于内部审计

　　来到内务监管科再次操作审计项目时，有以下两点感悟：

　　1.自从2014年6月成立交易科起，自己的工作重心就转移至采购比价和工程审计等方面，较少参与化建业的内部审计工作了。三年的时间，化建业各基地的内部控制流程和方法都发生了巨大的变化，审计方向把控和风险评估有些犹豫不决，信心不足。下半年，自己应抱着一种归零的心态，重新学习、认识和梳理基地各项内部控制制度、流程，补足短板。

　　2.审计思路过多依凭早前的工作经验，形成思维定势，比较狭隘，缺乏广度与深度。化建业的内部审计工作是一项立体化的系统工作，在建立和完善这一系统时，应当追求一种平衡协调、相互促进、相互补充、相互强化的状态。首先内务监管科需要创新审计思路和审计方法，与基地自查有所区别，多关注化建整体层面和基地衔接间存在的情况。其次，引导基地自查时，应做好与各基地内审人员的沟通交流工作，及时发掘新的审计热点和审计重点，同时动态监督他们做好审计整改工作。

　　二、关于团队

　　上半年科室人员仍为两人，没有完成既定的招聘计划。人员的长期缺失一方面导致某些节点工作压力过大，影响工作质量，另一方面，合同管理和知识产权管理等重要工作也迟迟不能顺利开展，作为科室负责人负有不可推卸的责任，需要尽快补充适岗人员，保证各项科室工作顺利开展。